Los trabajadores independientes o también conocidos como los cuenta propia, son uno de los grupos poblacionales que más se afectan económicamente al momento de pensionarse, por su disminución notoria en sus ingresos, motivada por las decisiones que tomaron en su etapa productiva y laboral. Según las estadísticas del Dane la informalidad en Colombia alcanza el nivel del 65%, lo cual significa de paso que son muy pocas las personas que en Colombia gozan de los beneficios de contar con una adecuada protección social.
Antes de la implementación de la ley 100 en Colombia, no existía una concientización de la importancia de aportar al sistema pensional, no existía una cultura por parte de la población colombiana de pensar en el futuro, ni por los empresarios de cotizar adecuadamente para la pensión de sus trabajadores, y en la mayoría de ocasiones para si mismos. Esto genero una evasión y elusión muy alta de las cotizaciones al sistema pensional, logrando crear en la mente de los colombianos que este esfuerzo no era necesario realizarlo ya que el beneficio recibido en el futuro no compensaba el mismo.
Luego de la reforma pensional del año 2003, es decir con la ley 797 se estableció la obligación de realizar la cotizaciones al sistema pensional tanto por parte de los trabajadores independientes, como de los contratistas del sector privado como del sector público, buscando ampliar la cobertura del sistema, como ampliar el número de afiliados y futuros pensionados, ya que son estas las personas que cuando llegan al momento de su retiro son la que más ven afectados sus finanzas personales.
Es cierto que para la mayoría de independientes de nuestro país, cotizar a pensión se convierte en una tarea titánica, por el esfuerzo económico que esto significa, ya que se debe asumir de manera directa el costo total de cotización, a diferencia cuando se cotiza como empleado donde empleador es quien asume un mayor valor de cotización. Cuando se cotiza a pensión en Colombia se debe pagar el 16% sobre el IBC ( ingreso base de cotización), además del 12.5% a salud, y porcentaje adicional a la administradora de riesgos laborales ( ARL ), más el 1% al fondo de solidaridad, si devengo mas de 3 SMMLV, lo cual se traduce en un 29.5.% aproximadamente del total del IBC, porcentaje el cual es asumido en gran porcentaje por el empleador ya que asume el 75% de este costo y el empleado solo el 25%, cuando soy trabajador independiente debo asumir el 100% de estos costos lo que hace que muchos independientes tomen la decisión de no cotizar, ya que no son capaces de asumir estos altos costos, una razón más que justificable.
En Colombia como en cualquier país existe un grupo de personas que desarrollan sus actividades como independientes de manera muy exitosa generando muy buenos ingresos: nos referimos en términos generales a los médicos especialistas, abogados litigantes, empresarios, consultores, profesionales de la salud, etc, que a pesar de tener buenos ingresos cotizan a pensión por un valor menor al real de los ingresos, por que ven las cotizaciones al sistema pensional como un error, un gasto y lo peor aún como obligación que no trae ningún beneficio para su tranquilidad futura, sin olvidarnos que a los colombianos nos duele pagar sobre un alto IBC la salud, ya que esto no nos mejora nuestro nivel de atención, ni cobertura del sistema , lo cual es un grave error ya que cotizar a pensión sobre el ingreso real es la mejor inversión que pueda existir, a si sea asumiendo los costos de la salud. Para cierto grupo de personas, como por ejemplo las personas con más altos ingresos sean empleados o independientes, lo mejor para su futro pensional es cotizar por el mayor IBC posible, lo que sucede es que la falta de conocimiento de la funcionalidad del sistema pensional hace que la mayoría de personas y en este caso los independientes hagan lo que se conoce como una selección adversa.( Desean algo y con las decisiones que toman obtienen lo contrario).
Requisitos para el pago de la seguridad social para los independientes.
- Cotizar a salud y pensión por sus ingresos
- Cotizar mínimo por el 40% de los ingresos
- Cuando son contratistas, demostrar previamente el pago de la seguridad social para recibir su remuneración económica.
- El pago de la seguridad social se realiza mes vencido
La reglamentación determina que los independientes deben sobre el 40% de sus ingresos, pero lastimosamente en la misma, no se hace énfasis en que el 40% se refiere al porcentaje mínimo de cotización y esto hace que la mayoría de independientes tomen este porcentaje como techo, y esta situación realmente la que genera que cuando se llega al momento del retiro se vea tan afectado su calidad de vida, producto de la disminución de sus ingresos, es claro precisar nuevamente que esta situación se da en los cuenta propias que cuentan con un nivel alto de ingresos y que cotizan como máximo por el 40% de los mismos.
Al desconocer la normatividad vigente en cuanto al sistema pensional es muy común, ver por parte de los independientes ( Que cuentan con buenos ingresos ) como cometen errores al cotizar por el menor IBC posible, pensando que están tomando una muy buena decisión financiera, ya que están asumiendo un costo muy bajo por concepto de las cotizaciones, pero lo que en realidad están haciendo es renunciar al otorgamiento de los altos subsidios que gobierno le otorga a las personas que cotizan con un alto IBC, ya que el sistema pensional colombiano está diseñado para favorecer al 40% más rico de la población colombiana, es decir la fórmula de cálculo de la pensión en Colpensiones está diseñada para entregarle más subsidios a una persona que cotiza sobre 5 SMMLV, que a una persona que cotiza sobre un salario mínimo mensual legal viegente, ya que a la primera persona le entrega cerca de $ 450.000.00.00 y una que cotiza sobre el salario mínimo, el gobierno solo le entrega cerca de $ 140.000.000.00, en subsidios.
Los subsidios son los recursos que el gobierno debe aportar durante la etapa de desacumulación de los pensionados, es decir cuando las personas comienzan a disfrutar de su pensión durante todo su etapa de vida, ya que una persona que ha cotizado durante toda su vida laboral cumpliendo con sus 1300 semanas de cotización, solo ha aportado al sistema cerca de $ 30.000.000.00, y durante su etapa de disfrute pensional requiere de unos $ 200.000.000.00, es preciso aclarar que una mujer a la edad de pensión, tiene una expectativa de vida a la edad de 57 años de 29.7 años más, y un hombre a los 62 años tiene una expectativa de vida de 21.3 años más, según las tablas la superfinanciera vigentes a la fecha de hoy.
Por lo anteriormente mencionado se deduce que es un error cotizar por un IBC que está por debajo de mis ingresos reales, ya que estoy afectando mi pensión para el futuro, distinto es cuando como trabajador independiente mis ingresos reales son muy bajos, es lógico que no tengo como cotizar con un IBC al sistema pensional, porque allí la decisión seria comer o cotizar a pensión.
Es más rentable cotizar a pensión que comprar una propiedad raíz, siendo esta última opción el vehículo de inversión por excelencia escogido por los colombianos. En Pensionate ABC podemos enseñarte como beneficiarte de los grandes subsidios que el gobierno tiene destinado para ti como independiente.
Christian M. Chaura Pensionate ABC.
Es totalmente ilógico y no tiene sentido ese 40%. La gran mayoría de independientes son comerciantes, emprendedores , trabajadores no formales, etc que deberían tener un incentivo para cotizar al sistema tanto de salud como pensión , otorgando un subsidio por parte del gobierno a esa cotización para ingresos por ej hasta de 3 SMV, de esta manera muchas más personas aportarían al sistema y podrían tener algún día una pensión, Esta norma no está hecha ni siquiera para los que devengan grandes ingresos por cuanto si aportan sobre el 100%, pueden acceder a una pensión paralela a los últimos ingresos.